基本情况 我公司成立2年 一直代理记账外账 现中途想做内账出纳也是第二年才来只能流水账 因第一年的出纳做的流水账且不规范问内部会计和出纳 怎样才能配合 至少他俩的数据现金银行方面能对上？

有多好 追问

2019-12-02 11:02

好的 您说的是出纳方面的现金银行怎样做？ 盘点期末做期初

郭老师 解答

2019-12-02 11:03

之前的做的乱，余额对不上不是吗
实际现金余额知道吧
期初放到期初，不做分录的，然后接下来按业务来做就可以的

有多好 追问

2019-12-02 11:05

其它数据呢  比如代理记账现收借款 虽写了借款条  但与实操有出入  且确实存在无票买了办公用品  管理费用与代理记账不一致

郭老师 解答

2019-12-02 11:07

按实际业务，没有发票的实际有业务也做上

有多好 追问

2019-12-02 11:17

好的  那关于税费呢 小规模 季不超30万  除自开专票缴税增值税附税  其余普票计提了也不交

郭老师 解答

2019-12-02 11:18

免增值税的结转到营业外收入

有多好 追问

2019-12-02 11:20

内账可不可以直接专票缴税了 计入管理费用  普票全部计入主营业务收入  不看税

郭老师 解答

2019-12-02 11:24

直接价税合计做账
交的税可以记管理费用

有多好 追问

2019-12-02 12:48

您上述说的是两种方法吗？ 一种是不管专 普都价税分离 免增值税入营业外收入？交的税入哪个科目？还是专 普都不价税分离  交的税直接管理费用

郭老师 解答

2019-12-02 12:50

上面说的是一种借银行存款贷主营业务，收入交税，借管理费用，贷银行存款。

有多好 追问

2019-12-02 13:44

老师，朋友挂靠公司 ，公司开票 ，对公收到款，借银行贷主营收入 但要把款给朋友 主营收入和银行等于就都没了 直接冲红吗？ 还是借其它应付个人 贷银行 ？ 问题主营收入还挂着数 借的其它应付 之前没贷过 直接借？

郭老师 解答

2019-12-02 13:45

内账按实际业务做就可以
不需要做收入的

有多好 追问

2019-12-02 13:55

老师 能具体说一下嘛  进账  借银行  贷啥？  款给朋友   借啥？  贷银行

郭老师 解答

2019-12-02 13:58

借银存贷其他应付款
这个是收到的
支付给挂靠的人做相反的分录
差额计营业外收入