送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2016-04-07 15:17

老师!可能是我没说清楚吧,公司收到做工程的货款80万,开出了发票80万含税,但是这工程的材料款是向另2家公司进货的,没有入库,还有技术服务费等。这2家公司也没给开发票给我公司,所以,我就直接做了暂估的成本,借应收账款贷主营业务收入  借主营业务成本贷应付账款 -暂估    次月冲销  借应付账款   贷主营业务成本   做了正确的分录  借主营业务成本  贷应付账款    但是主营业务成本借方为什么还有数字啊  不是上月结转了这月就不能结转吗?谢谢老师!

邹老师 解答

2016-04-06 18:45

你12月份还是正数80,如果你1月份只是冲销而没有发生其他结转成本的分录,金额就是-80了

上传图片  
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...