金税盘是9月份买的，到12月份也没有销项税，我要做减免税款吗？还是应该做明年有销项税的时候再做，跨年了还可以抵减吗

李芬老师 解答

2019-12-03 13:58

应该先在"增值税减免税申报明细表"的填写当期实际发生额、本期应抵减税额、本期应实际抵减税额,然后在附表四的第一行"增值税税控系统专用设备费及技术维护费"的本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额填列.然后主表的"应纳税额减征额"栏次

花儿朵朵朵开 追问

2019-12-03 14:16

我还没有做抵减的分录，因为一直是只有进项税，没有销项税

花儿朵朵朵开 追问

2019-12-03 14:17

假如明年2月份才有销项税，我可以到那时候再做抵减分录，同时填申报表吗

李芬老师 解答

2019-12-03 14:19

您好，也是可以的，不影响