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赵海龙老师

职称： 中级会计师,税务师

2019-12-04 09:51

你好，不清楚你多计提的时候贷方记到哪里了。按照你18年分录来判断应该是
借：以前年度损益调整
  贷：其他应付款
但是一般小企业都是用的小企业会计准则，在当年度进行调整就可以。不需要追溯

想人陪的眼睛 追问

2019-12-04 09:54

贷方记在其他应付款，请问老师您的借贷方都是正数吗？

赵海龙老师 解答

2019-12-04 09:56

如果多计提就应该是在以前年度损益的贷方

想人陪的眼睛 追问

2019-12-04 10:09

那应该是借：以前年度损益调整 负数 贷：其他应付款 负数 这样吗？

赵海龙老师 解答

2019-12-04 10:10

借：其他应付款
  贷：以前年度损益
正数

想人陪的眼睛 追问

2019-12-04 10:10

好的，谢谢老师

赵海龙老师 解答

2019-12-04 10:11

不客气，给个好评哦

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相关问题讨论
你好，不清楚你多计提的时候贷方记到哪里了。按照你18年分录来判断应该是 借：以前年度损益调整 贷：其他应付款 但是一般小企业都是用的小企业会计准则，在当年度进行调整就可以。不需要追溯
2019-12-04 09:51:16
借：以前年度损益调整 贷：其他应付款-未付工程款
2023-04-19 16:55:55
您好 借：其他应付款 贷：营业外收入 借：营业外收入 贷：本年利润
2019-07-03 08:04:11
你好 借；其他应付款，贷；以前年度损益调整——主营业务成本
2019-05-14 15:55:05
他直接用利润分配，未分配利润去调整就可以了。
2022-03-04 14:29:19
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