老师，我们3家出租车公司租了一个办公房，一次性支付了一年的（2019年11月到2020年10月）房租共计13000元。这笔费用统一由A出租车公司银行转账，其他公司再返还给A,账务处理需要怎么做？

微笑 追问

2019-12-04 15:35

老师，发票在当月就开了，开的普票

郭老师 解答

2019-12-04 15:36

我上面打错了，是房东给你们开发票吗。

微笑 追问

2019-12-04 15:38

是的

郭老师 解答

2019-12-04 15:39

你是公户支付的吗，是的话让对方给你开委托收款证明，借预付账款贷银行存款，然后按月分摊，借管理费用贷预付账款。

微笑 追问

2019-12-04 15:50

老师，由A出租车公司对公付给房东租金       会计分录:      
借:预付账款   13000
    贷:银行存款    13000

微笑 追问

2019-12-04 15:52

这3家做了分割，A公司收回了8000元，这怎么做账呢

郭老师 解答

2019-12-04 15:54

按月分摊借管理费用13000/12，贷预付

微笑 追问

2019-12-04 16:19

老师，那收回的其他2家的租金，我怎么去做账呢？

郭老师 解答

2019-12-04 16:23

记往来
借银存贷其他应付款
借其他应付款贷银存

微笑 追问

2019-12-04 16:28

谢谢老师

郭老师 解答

2019-12-04 16:31

不用客气的，