老师，18年车辆购置税计入固定资产了，没有并入固定资产摊销，这差不多过一年了，一直没有摊销，怎么办

w y ai l s c 134 追问

2019-12-05 17:27

固定资产，但是没有并入车辆原值中进行摊销

邹老师 解答

2019-12-05 17:28

你好，那需要补做购置税分录
借；固定资产，贷；银行存款等科目
然后补计提相应折旧就是了

w y ai l s c 134 追问

2019-12-05 17:29

意思是我还要把18年的分录重做一笔，再重新摊销，可是期初余额已经不对了

w y ai l s c 134 追问

2019-12-05 17:29

期初固定资产原值肯定比较多

邹老师 解答

2019-12-05 17:30

你好，需要补入固定资产入账金额，然后补计提折旧，期初余额不对，那只能把期末余额调整到正确的