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宸宸老师

职称： 注册会计师

2019-12-06 09:36

您好，您说的是购买税控盘吗

雨滴🍀 追问

2019-12-06 09:42

恩

宸宸老师 解答

2019-12-06 09:45

您好
借：管理费用
贷：库存现金
借：应交税费——应交增值税（税款减免）
借方负数：管理费用

雨滴🍀 追问

2019-12-06 10:01

申报表怎么填

宸宸老师 解答

2019-12-06 10:02

您好，附表四和明细表填写，主表23行自动生成的。

您填的时候可以截图给我，

雨滴🍀 追问

2019-12-06 10:08

雨滴🍀 追问

2019-12-06 10:09

一

宸宸老师 解答

2019-12-06 10:12

本期发生额哪里填写280元

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相关问题讨论
您好，您说的是购买税控盘吗
2019-12-06 09:36:36
你好，如果是一般纳税人 开票系统服务费的分录是 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2020-07-06 17:20:23
可以先做在12月账上面发票直接贴这个上面就可以，金税盘和税控盘共480元的账务处理： 购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用480 　　　　贷：银行存款/现金480 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）480 借：管理费用 -480 服务费280元的账务处理： 支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280 小规模没有上面三级科目减免税款。
2019-01-03 09:42:47
您好！跟之前一样，只是金额写负数。
2017-03-22 09:16:56
你好，可以先这样做分录 借；应交税费——应交增值税（进项税额），贷；应付账款等科目
2020-04-18 09:37:09
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