应收账款多收几分钱，应收账款科目贷方有余额，如何调整？

苹果黑夜 追问

2019-12-06 16:24

没有银行转账，不能用银行存款科目。

邹老师 解答

2019-12-06 16:25

你好，那之前货款 是通过现金收款吗？

苹果黑夜 追问

2019-12-06 16:28

是通过银行存款的，但是现在这几分钱是不会用银行转账的。能不能不使用现金和银行存款科目呢？

邹老师 解答

2019-12-06 16:29

你好，可以在实际收款的时候这样做分录
比如应收1万，对方打款10000.01
借；银行存款10000.01，贷；应收账款10000，营业外收入（多收的几分钱）0.01

苹果黑夜 追问

2019-12-06 16:33

可是这笔业务是往年发生的，一直挂着这笔账，按你这方法我不可能翻往年的账来调这笔账的。

邹老师 解答

2019-12-06 16:35

你好，那你现在可以这样调整
借；应收账款，贷；营业外收入（金额是多收的几分钱）

苹果黑夜 追问

2019-12-06 16:36

好的，谢谢！

邹老师 解答

2019-12-06 16:38

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢