公司内部食堂 设有辅助账 请问食堂报销中有碎肉机和扫地机这种 是入公司的固定资产还是入哪里 请老师指点

小陆 追问

2019-12-08 11:44

2000元左右

文老师 解答

2019-12-08 11:46

您好，直接进入福利费

小陆 追问

2019-12-08 11:55

是直接入公司的账吗 还是入食堂辅助账中

文老师 解答

2019-12-08 14:07

那您食堂的账在公司帐上体现了吗

小陆 追问

2019-12-08 14:19

不体现  食堂单独建账的  公司账上就体现应收和应付-食堂

文老师 解答

2019-12-08 14:35

那您不需要入到公司账上的

小陆 追问

2019-12-08 16:53

好的 谢谢了 那就在食堂辅助账上体现 ？购入时 借：管理费用-福利费  贷：现金  需要过一下应付职工薪酬吗？

文老师 解答

2019-12-08 16:55

您食堂的话，有做工资什么的吗

小陆 追问

2019-12-08 16:56

没有  工资是走公司账

文老师 解答

2019-12-08 17:19

您食堂就核算食堂的菜和饭钱进出是吗

小陆 追问

2019-12-08 18:36

对的  采用储值卡这种   到月底结转成本是通过借：其他应付款-xx公司  贷：食堂支出成本    结转收入是借：营业收入  贷：其它应付款-xx公司     吗

文老师 解答

2019-12-08 19:03

您收入和成本是不是做反了

小陆 追问

2019-12-08 19:19

员工实际消费时借：预收账款  贷：营业收入  反了吗  求老师指点

文老师 解答

2019-12-08 19:22

这个 分录是正确的

小陆 追问

2019-12-08 19:38

上面是做反是指分录做反了 还是借贷做反了

文老师 解答

2019-12-08 19:41

一般是收入在贷方，成本在借方