有个问题想咨询您一下：就是我们是进出口企业，主要出口11月份升的一般纳税人，但是没做出口备案在税务局，但是11月底走货了，到了两笔外汇，也有进项发票但是没有认证，然后我12月份15号之前想认证发票，我这个账务怎么处理呀？

Jai Ho 追问

2019-12-10 11:16

不是，那我十一月份报税。怎么报呀？o申报？ 还是有业务申报？

陈诗晗老师 解答

2019-12-10 11:23

11月你是0申报呀，你11月才升，12月才正常申报。

Jai Ho 追问

2019-12-10 11:26

但是我想早一点办理退税

Jai Ho 追问

2019-12-10 11:27

是不是12月15号之前认证进项，也不可以了

陈诗晗老师 解答

2019-12-10 11:28

是的，你12月认证，只能是12的了

Jai Ho 追问

2019-12-10 11:28

我看报表，我这个月还是季报，从2020年一月一号才能是月报。我用不用去税务局改报表呀

陈诗晗老师 解答

2019-12-10 11:31

你如果是一般纳税人就是月度申报了。

Jai Ho 追问

2019-12-10 11:35

我11月份底生成的一般纳税人

Jai Ho 追问

2019-12-10 11:37

但是我报表显示1月1号才是月报

Jai Ho 追问

2019-12-10 11:39

我用不用去改报表

陈诗晗老师 解答

2019-12-10 11:43

你11月办理的时候，生效是什么时候，11还是12

Jai Ho 追问

2019-12-10 11:46

11月，当月生效

陈诗晗老师 解答

2019-12-10 11:48

那也你12月就是要申报的， 不是1月

Jai Ho 追问

2019-12-10 11:51

但是我这个月报十一月份的报不了

Jai Ho 追问

2019-12-10 11:51

老师您看一下

陈诗晗老师 解答

2019-12-10 11:58

那你这是还没有生效，你的系统里面还是小规模纳税人。
你应该是11月还没生效的。