您好！老师请问纳税调增是2019年没有发票在2020年5月份之前拿到发票入账就不需要纳税调增交企业所得税

木棉花 追问

2019-12-10 21:24

您好！老师我一家公司老板第四季度代开了50万元的发票。他只有1万元的成本发票。有3-5万元的成本材料清单和收据，这个账怎么做老板不愿意交1万多的企业所得税

邹老师 解答

2019-12-10 21:25

你好，老板不愿意交企业所得税，就需要老板提供足够的材料，费用发票入账才是的
如果是材料有部分发票没有取得，可以先做材料暂估入账

木棉花 追问

2019-12-10 21:30

问题是材料发票的话都是要给对方交税点人家才开票的，材料实际是在对方哪里买的但是要开票的话交3%的税率

木棉花 追问

2019-12-10 21:31

现在老板的意思是从工资里走他给工人给每个人9000元的工资。但是工人不愿意交个税

邹老师 解答

2019-12-10 21:31

你好，如果没有材料没有取得发票，那汇算清缴就需要对无票的材料成本做纳税调增处理，补交企业所得税的

木棉花 追问

2019-12-10 21:33

现在交和补交都是要交的

木棉花 追问

2019-12-10 21:35

您好老师我是给老板代账，我现在按照实际的来做账交企业所得税的话，我有什么风险。

邹老师 解答

2019-12-10 21:44

你好，据实缴纳了企业所得税就没有什么风险的

木棉花 追问

2019-12-11 11:19

老师这个老板有16个工人，实际报个数的时候他只让我报了8个人。我一个月可以在添加8个人吗？每个人5000元工资报个税没有问题吧！

邹老师 解答

2019-12-11 11:21

你好，需要根据人数据实申报，如果每个人的工资都是5000，这样未免太假的

木棉花 追问

2019-12-11 11:49

老师您说的我考虑过，但是老板说工人不愿意交个税

邹老师 解答

2019-12-11 11:51

你好，按规定当然是需要据实申报的，如果每个人工资都刚好是5000，这个一看就是为了最大限度的抵扣企业所得税，而又不缴纳个人所得税
那针对这个问题还有什么疑问吗

木棉花 追问

2019-12-11 11:53

我是希望老板按照真是发生的业务来做账

邹老师 解答

2019-12-11 11:55

你好，针对这个问题还有什么疑问吗

木棉花 追问

2019-12-11 12:03

谢谢老师

邹老师 解答

2019-12-11 12:04

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢