送心意

蒙蒙

职称中级会计师,税务师,注册会计师

2019-12-11 14:30

1、缴纳社保时

借:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分)

其他应收(付)款-社会保险费(个人部分)
贷:银行存款
2、计提时
借:管理费用-社会保险费(单位部分)

贷:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分)
3、发放工资时
借:应付职工薪酬-工资(应发数)贷: 其他应收(付)款-社会保险费(个人部分)库存现金 (实发数)

✨起点 追问

2019-12-11 14:31

用其他应付款和其他应收款都可以?

✨起点 追问

2019-12-11 14:32

那如果用其他应付款会出现借方余额?

蒙蒙 解答

2019-12-11 14:32

你好, 用其他应收款。

✨起点 追问

2019-12-11 14:36

一直用其他应付款怎么办?

蒙蒙 解答

2019-12-11 14:37

你好,代员工付个人部分社保应计入其他应收款科目。

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1、缴纳社保时 借:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 其他应收(付)款-社会保险费(个人部分) 贷:银行存款 2、计提时 借:管理费用-社会保险费(单位部分) 贷:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 3、发放工资时 借:应付职工薪酬-工资(应发数)贷: 其他应收(付)款-社会保险费(个人部分)库存现金 (实发数)
2019-12-11 14:30:05
你好,你们的满勤是多少天?
2019-07-23 21:30:43
扣的,3月免交,你3月发的是2月工资,所以是要扣的。
2020-03-13 17:45:33
这个是有具体的社保明细的,可以看到哪些人扣社保,以及扣社保的明细
2019-10-19 10:36:45
11月的社保从11月发放的10月工资里面扣。
2019-11-05 10:44:44
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