送心意

郭老师

职称初级会计师

2019-12-12 11:24

你好是的,没有余额。

那一滴雨露~ 追问

2019-12-12 11:26

转到哪里去了呢老师

郭老师 解答

2019-12-12 11:26

结转到转出,未交增值税。

那一滴雨露~ 追问

2019-12-12 12:06

分录怎么做?

郭老师 解答

2019-12-12 12:30

借应交税费应交增值税销项贷,应交税费应交增值税转出未交增值税,
借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项。

那一滴雨露~ 追问

2019-12-12 12:41

计提的时候是借应交税费_转出未交增值税,贷应交税费_未交增值税?缴纳的时候是借应交税费_未交增值税,贷银行存款?对吗老师?

郭老师 解答

2019-12-12 12:42

你好,对的,

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相关问题讨论
按下面这个图去结转就可以
2019-12-12 18:37:55
结转进项税额: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(进项) 结转销项税额: 借:应交税费——应交增值税(销项) 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 结转未交增值税: 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额: 借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额: 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税-转出多交增值税
2025-02-23 14:38:52
同学,这两个没什么区别, 只有(一)一般计税方法——适用于一般纳税人 当期应纳增值税税额=当期销项税额-当期进项税额 (二)简易计税方法——适用于一般纳税人%2B小规模纳税人 当期应纳增值税税额=当期销售额(不含增值税)×征收率
2020-03-22 14:11:30
你好,一般纳税人,销项税额小于进项税额不用缴税的,
2020-07-20 16:24:54
你好,一般纳税人开了一张专票,不是真实的业务,内账不需要做这个发票的分录
2022-11-03 18:42:17
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