个人挂靠到我公司，除去税点，其他的全部要转出，这个账怎么走

sake. 追问

2019-12-12 13:54

不是做工 程的，是服务行业，这样业务平时都记入主营业务收入

蒋飞老师 解答

2019-12-12 13:57

可以记入主营业务成本科目

sake. 追问

2019-12-12 15:58

走主营业成本合适吗

sake. 追问

2019-12-12 16:00

我们是安保公司，平时没有成本，服务费是主营业收入，工资就是成本，太多得钱做工资做出来，而且是走的公户

蒋飞老师 解答

2019-12-12 16:13

按规定，是记入成本的（与主营业务收入对应）

sake. 追问

2019-12-12 16:20

现在是对应不起来，做工资做不出来那么多成本，要是做费用的话，这样的费用也太高了几十万呢

蒋飞老师 解答

2019-12-12 16:36

包括材料费和人工费的

sake. 追问

2019-12-12 16:47

老师现在就是这个是怎么样去做会计分录呢？谢谢老师

sake. 追问

2019-12-12 16:48

怎么去做这个账呢老师？谢谢

蒋飞老师 解答

2019-12-12 16:50

按合同约定分别记入主营业务成本（人工费）、主营业务成本（材料费）

sake. 追问

2019-12-12 19:22

除了人员工资是成本，没有材料费，我公司是安保公司，工资就是成本，其他就是油费，招待费，办公室用的材料费

蒋飞老师 解答

2019-12-12 19:33

你好！

其他就是油费，招待费，办公室用的材料费
…可以记入管理费用