老师:我们会司2018年确认了收入506万现工程结算只有486万。少了2O万甲方要求退票红冲。重开发票。现已是2019年我应如何做分录调帐?是否通过以前年度损益

老师:我们会司2018年确认了收入506万现工程结算只有486万。少了2O万甲方要求退票红冲。重开发票。现已是2019年我应如何做分录调帐?是否通过以前年度损益

答： 是的 通过以前年底损益调整 冲减应收账款

2017的发电收入，因为没和电力局谈好，所以没开发票也没有入账，本月已经谈好，开票记账，因为是跨年度了，确定收入是否做借：以前年度损益调整 10万， 贷：主营收入 10万；

答： 学员你好，损益类科目需要调整跨年的账，需要通过“以前年度损益调整”科目，在将“以前年度损益调整”科目结转到“利润分配-未分配利润”。应该是借：应收账款 贷：以前年度损益调整 应交税费-应交增值税-销项

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师晚上好，想问个问题，我们公司今年10月份交的电费，但是对方2020年2月份才能给开发票，在我们收到发票的时候是做以前年度损益调整还是直接记当期费用？谢谢老师。

答： 如果这个电费是本年用电的电费，那在你付电费的时候就要结转费用的。发票晚到但你费用要先计提的。所以你拿到发票时候不用处理，放在以前支付电费那块就行。