送心意

小妍老师

职称中级会计师,注册会计师

2019-12-19 09:46

您好!应交税费期末余额在贷方才是实际应交的金额,在借方可能是预交的税额或者增值税的留抵额。

踏实的雪碧 追问

2019-12-19 09:48

那贷方余额是一年一清还是季度清呢,什么时候要求贷方无余额呢

小妍老师 解答

2019-12-19 09:53

您好!正常来说如果12月份有应交税额,那么年底会有贷方余额,没有什么硬性要求,根据企业实际情况记账即可。

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相关问题讨论
你好 ;  你这个是要做结转分录吧   ?   你调账是啥意思 。 之前做错了吗?  
2021-09-09 14:08:46
您好!应交税费期末余额在贷方才是实际应交的金额,在借方可能是预交的税额或者增值税的留抵额。
2019-12-19 09:46:23
学员你好,每个月或者是年末将应交税费-应交增值税(销项)和应交税费-应交增值税(进项)相互结转,差额计入应交税费-应交增值税-转出未交增值税 在计提增值税时,借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 实际缴纳时 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2018-01-17 11:01:04
应交税费——未交增值税1050元属于需要交的税;另外应交税费——应交增值税贷方余额27444.63元也是需要交的增值税,肯定是前期申报增值税申报少了
2017-10-19 20:58:03
你好,是的
2017-02-04 09:39:52
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