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轶尘老师

职称： 注册会计师,中级会计师,初级会计师

2019-12-19 11:14

年底发票暂时取得不了的时候先确认暂估 然后调整
借：成本费用  贷：应付账款-暂估
下个月发票来了 
贷：以前年度损益调整  贷：应付账款-暂估（红字）
借：以前年度损益调整  贷：应付账款-XX公司
最后  以前年度损益调整 结转至利润分配-未分配利润

kemin 追问

2019-12-19 11:24

红字是借贷都都冲减，还是只需冲减应付帐款-暂估。最后一步可以省略吗？直接借：利润分配-未分配利润 贷：应付账款-××公司

轶尘老师 解答

2019-12-19 11:25

要通过以前年度损益调增  因为跨年了

kemin 追问

2019-12-19 11:31

红字是借贷都都冲减，还是只需冲减应付帐款-暂估

轶尘老师 解答

2019-12-19 11:32

只有一个红字啊   冲减暂估

kemin 追问

2019-12-19 11:34

好的，谢谢老师

轶尘老师 解答

2019-12-19 11:36

不客气  如果帮到你 请打五星好评

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年底发票暂时取得不了的时候先确认暂估 然后调整 借：成本费用 贷：应付账款-暂估 下个月发票来了 贷：以前年度损益调整 贷：应付账款-暂估（红字） 借：以前年度损益调整 贷：应付账款-XX公司 最后 以前年度损益调整 结转至利润分配-未分配利润
2019-12-19 11:14:53
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