老师 跨年的进项销项已交税金转出未交增值税分录错了 不会用分录调

谭凯 追问

2019-12-19 14:52

这个不需要用到年度损益调整 直接红冲再做个正确的分录就可以吗

meizi老师 解答

2019-12-19 14:58

你好 是的 这个不涉及损益科目的

谭凯 追问

2019-12-19 15:01

老师是不是只要跨年的影响到损益的白用到年度损益调整这个科目吗

meizi老师 解答

2019-12-19 15:03

嗯 是的   平常没事最好别动这个科目 。因为税局很喜欢查这个科目

谭凯 追问

2019-12-19 15:14

老师 我们之前是小规模的时候之前的会计销项没有结转到营业外收入 导致我们现在与申报表不一致 这个怎么处理

meizi老师 解答

2019-12-19 15:26

你好    你补结转 借应交税费 贷营业外收入

谭凯 追问

2019-12-19 15:32

就补个这个分录就可以了老师是吗

meizi老师 解答

2019-12-19 15:39

你好 是的  跨年了吗 没跨年就直接补