老师 计提和摊销房租这样做对吗

luck慧儿 追问

2019-12-20 16:00

一年

luck慧儿 追问

2019-12-20 16:00

一年一交

meizi老师 解答

2019-12-20 16:06

你好 不走长期待摊费用 。走 借预付账款贷银行存款 借管理费用-租赁费贷预付账款

luck慧儿 追问

2019-12-20 16:13

然后每个月摊销预付账款 摊12个月吗

luck慧儿 追问

2019-12-20 16:13

meizi老师 解答

2019-12-20 16:14

嗯 是的  就是一年租金除以12个月

luck慧儿 追问

2019-12-20 16:22

这样做对吗？ 后面附房租合同和发票。

meizi老师 解答

2019-12-20 16:23

你好  你这样计算应该有小数点的。 你最后一个月12月的时候 记得去看看 分摊了多少 。 最后一个月  应该不是 833.33这金额 。会小于这个金额 。

luck慧儿 追问

2019-12-20 16:26

最后一个月是832.93。其他都对吧

meizi老师 解答

2019-12-20 16:27

你好 嗯  你自己计算下 分录和金额就对了

luck慧儿 追问

2019-12-20 16:34

我刚才算了一下11个月833.33，最后一个月应该是833.37

meizi老师 解答

2019-12-20 16:36

1-11月是833.33     第12个月是10000-9166.63=833.37 这样就对       这样就对了。 你记得分摊总金额是10000

luck慧儿 追问

2019-12-20 16:39

嗯嗯 谢谢了

meizi老师 解答

2019-12-20 16:40

不客气 帮到你就好 满意请给予评价

luck慧儿 追问

2019-12-20 16:41

别的都对了吧  ，每个月做借管理费用 摊销费 贷预付账款 房租 是吗

luck慧儿 追问

2019-12-20 16:41

等这些摊销完了 ，又开出票了

meizi老师 解答

2019-12-20 16:41

你好 是的 每个月做分摊表附后面  和发票一起  合同不附后面 。单独保存就行了

luck慧儿 追问

2019-12-20 16:48

每个月发票都得放吗

luck慧儿 追问

2019-12-20 16:49

还有代开发票时交的房产税用做账吗

luck慧儿 追问

2019-12-20 16:49

名字是房东的

meizi老师 解答

2019-12-20 16:49

你好   第一个月放原件 。后面每月放复印件就行了； 这个房产税是房东缴纳的 你没支付 不做账

luck慧儿 追问

2019-12-20 16:54

好的 我们公司交的 但是名头不是我们是房东 所以就不用做了。明白了，谢谢老师。

meizi老师 解答

2019-12-20 16:59

你好 不行的  你说的房产税税费都是你们缴纳的吗 那你需要走营业外支出里面去 。我说的不做 是这个本来就是房东应该缴纳的。 他没有让你们公司出钱的税费 就不做。 你要把你情况弄清楚