老师，多暂估了冲减成本后主营成本是负数，这样可以吗，

Christy 123 追问

2019-12-23 15:09

那多暂估的怎么处理呢，

宋生老师 解答

2019-12-23 15:13

你好！以后月份再冲减

Christy 123 追问

2019-12-23 15:15

老师，是说等以后收到票再冲回吗，就是多暂估了不会收到票

宋生老师 解答

2019-12-23 15:22

你好！要冲是要收到发票才冲的。没有收到发票，汇算清缴先调增

Christy 123 追问

2019-12-23 15:27

发票都已经收到了那多暂估的呢不需要冲回吗

宋生老师 解答

2019-12-23 16:08

你好！已经收到了，多暂估的需要冲回。你全部冲回，然后按实际金额入账

Christy 123 追问

2019-12-23 16:09

已将按实际金额入账，多暂估的冲回就到账主营成本那为负数了

宋生老师 解答

2019-12-23 16:31

你好！那你先冲回一部分。

Christy 123 追问

2019-12-23 16:32

那多暂估的那部分呢老师，我把已经收到票的冲回了

宋生老师 解答

2019-12-23 16:35

您好！多暂估的那部分，分几个月冲减。

Christy 123 追问

2019-12-23 16:37

老师，那后期没有成本票了，都是些费用加油费这些计入管理费用的也不能计入成本吧，冲减后成本还是负数

宋生老师 解答

2019-12-23 16:51

您好！如果最后是没有了，你就汇算清缴调整就好了

Christy 123 追问

2019-12-23 16:52

老师，那成本可以暂估，工资可以一下计提两个月的吗下月再冲回，不想预交所得税

宋生老师 解答

2019-12-23 16:54

你好！工资不建议，主要是跟申报的对不上。

Christy 123 追问

2019-12-23 16:55

老师，计提也不合适吗，申报的是我发放的工资

宋生老师 解答

2019-12-23 17:18

你好！计提是可以计提，只是计提的跟申报的对不上不太好。你可以暂估费用啥的。

Christy 123 追问

2019-12-24 08:52

老师，还是上面的问题，我暂估的比实际的收到的票多了，先不冲回汇算清缴时再调增，那我的应付帐款也是一直挂着吗，因为暂估的时候是借成本贷应付账款的

宋生老师 解答

2019-12-24 15:44

应付账款，在汇算清缴的时候调整至与实际一致就可以了。把暂估的多的那部分，与应付账款多的那部分一起调整就行。让年度财务报表的数据，跟你实际收到的发票的数据一致。