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朴老师

职称： 会计师

2019-12-24 08:55

是的，备注差额纳税就可以，是不能全额开专票，全额开了专票不能差额纳税的，你想开专票的话就是差额部分开专票，然后成本部分还是开普票

Queen 0056 追问

2019-12-24 09:00

那上面那个例子，全额是21000，然后开的专票，差额部分18240在备注栏备注扣除的金额，这就算一张完整的差额开票？是不是还要开一张18240的普票？

Queen 0056 追问

2019-12-24 09:00

那上面那个例子，全额是21000，然后开的专票，差额部分18240在备注栏备注扣除的金额，这就算一张完整的差额开票？是不是还要开一张18240的普票？

朴老师 解答

2019-12-24 09:07

这个发票不能这么开，差额纳税的普票开18240，备注栏备注差额纳税
然后开专票2760
这样子就可以了

Queen 0056 追问

2019-12-24 10:22

那给你发的那个举例的发票是不是错的，开的专票还是全额，虽然备注栏有差额征收

朴老师 解答

2019-12-24 10:24

是的，这个是不能差额纳税的，要想差额纳税开专票就按照我说的来操作哦

Queen 0056 追问

2019-12-24 10:26

就是成本开普票，收入➖成本的部分开专票，是这样吧

朴老师 解答

2019-12-24 10:32

对的，就是这样操作的哦

Queen 0056 追问

2019-12-24 10:32

嗯嗯，好的，谢谢老师

朴老师 解答

2019-12-24 10:33

不用客气，满意请给五星好评，谢谢

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相关问题讨论
您好， 一般纳税人不得开具增值税专用发票的情况有以下几个： （1）向消费者个人销售货物、劳务、服务、无形资产或者不动产。 （2）适用免征增值税规定的，国有粮食企业除外。 （3）提供经纪代理服务向委托方收取的政府性基金或者行政事业性收费，不得开具增值税专用发票。 （4）提供旅游服务，选择差额扣除的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他接团旅游企业的旅游费部分不得开具增值税专用发 票，可以开具普通发票。 （5）金融商品转让，不得开具增值税专用发票。 （6）有形动产融资性售后回租服务的老合同，选择扣除本金部分后的余额为销售额时，向承租方收取的有形动产价款本金，不得开具增值税专用发 票，可以开具普通发票。 （7）商业企业一般纳税人零售的烟、酒、食品、服装、鞋帽（不包括劳保专用部分）、化妆品等消费品不得开具专用发票。
2020-10-16 14:00:02
你好，可以开专票，最好不要接受专票。
2022-03-10 11:28:12
二手车交易需要开具二手车统一发票，该发票是二手车交易市场开具的，用于证明二手车交易的真实性和合法性。而您提到的专用发票是您公司开具的，用于证明您公司的销售收入和增值税销项税额。 如果二手车统一发票和您公司开具的专用发票金额不一致，一般来说，这是不允许的。因为二手车统一发票是用于证明二手车交易的真实性和合法性的，而专用发票是用于证明您公司的销售收入和增值税销项税额的。如果两个发票的金额不一致，可能会导致财务核算不准确，甚至违反税收法规。 建议您与二手车交易市场联系，了解开具二手车统一发票的具体规定和要求，并确保两个发票的金额一致
2023-11-27 14:12:15
1. 给发包方开普票还是专票，要看发包方的要求，以及发包方是否可以凭专票免税或者退税。 2.按合同开0%税率的增值税专用发票即可。可能涉及退还以前环节的税金。
2023-11-02 12:53:28
您好！ 借，应收账款等 贷，主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
2023-10-13 18:25:14
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