送心意

朴老师

职称会计师

2023-12-26 15:59

同学你好
(1)该笔业务需要在以下子系统中填制相关单据:
  1.销售管理系统:用于记录销售订单、发货单、销售发票等销售相关单据。刘玲需要在此系统中填制销售订单、发货单和销售发票,并确保相关信息准确无误。
  2.存货管理系统:用于管理企业存货的收发存业务。刘玲需要在此系统中填制出库单,记录A产品的出库信息。
  3.采购管理系统:虽然本案例中没有涉及采购业务,但如果企业启用了该系统,刘玲需要在此系统中填制采购订单、入库单等采购相关单据。
  4.财务系统:用于记录企业财务信息,如销售收入、销售成本等。刘玲需要在此系统中填制收款单,记录收到的款项信息。同时,根据销售系统和存货系统生成的相关单据,自动或手动生成确认收入以及结转销售成本的凭证。
(2)该笔业务的业务处理流程如下:
  1.在销售管理系统中,刘玲根据客户订单填制销售订单,并指定相应的发货日期和运输方式。
  2.在确认销售订单无误后,刘玲根据销售订单填制发货单,并通知仓库进行发货。
  3.仓库管理人员根据发货单进行发货,并在存货管理系统中填制出库单,记录A产品的出库信息。
  4.刘玲在销售管理系统或财务系统中填制销售发票,并确保发票信息与销售订单和发货单一致。
  5.财务人员在财务系统中根据销售系统和存货系统自动或手动填制确认收入以及结转销售成本的凭证。确认收入凭证的会计分录为:借:应收账款/银行存款贷:主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税额结转销售成本的凭证的会计分录为(假设A产品的成本为300元/件):借:主营业务成本贷:库存商品-A产品

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相关问题讨论
您好, 一般纳税人不得开具增值税专用发票的情况有以下几个: (1)向消费者个人销售货物、劳务、服务、无形资产或者不动产。 (2)适用免征增值税规定的,国有粮食企业除外。 (3)提供经纪代理服务向委托方收取的政府性基金或者行政事业性收费,不得开具增值税专用发票。 (4)提供旅游服务,选择差额扣除的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他接团旅游企业的旅游费部分不得开具增值税专用发 票,可以开具普通发票。 (5)金融商品转让,不得开具增值税专用发票。 (6)有形动产融资性售后回租服务的老合同,选择扣除本金部分后的余额为销售额时,向承租方收取的有形动产价款本金,不得开具增值税专用发 票,可以开具普通发票。 (7)商业企业一般纳税人零售的烟、酒、食品、服装、鞋帽(不包括劳保专用部分)、化妆品等消费品不得开具专用发票。
2020-10-16 14:00:02
首先计算增值税: 增值税销项税额 = 60×1×13% = 7.8(万元) 接下来计算消费税: 1.销售甲类卷烟的消费税 = 60×1×56% %2B 60×150÷10000 = 33.6 %2B 0.9 = 34.5(万元) 2.委托加工收回的烟丝用于连续生产应税消费品,在计算消费税时可以扣除之前已纳的消费税。但题目中未给出远东加工厂加工烟丝环节的相关消费税信息,所以无法准确计算扣除的消费税金额。 所以,增值税为 7.8 万元,消费税为 34.5 万元(暂未考虑可扣除的消费税)
2024-07-01 15:07:32
您好 解答如下 借:应收账款 271200 贷:主营业务收入 240000 应交税费-应交增值税(销项税)31200
2024-01-20 16:53:20
同学你好 (1)该笔业务需要在以下子系统中填制相关单据: 1.销售管理系统:用于记录销售订单、发货单、销售发票等销售相关单据。刘玲需要在此系统中填制销售订单、发货单和销售发票,并确保相关信息准确无误。 2.存货管理系统:用于管理企业存货的收发存业务。刘玲需要在此系统中填制出库单,记录A产品的出库信息。 3.采购管理系统:虽然本案例中没有涉及采购业务,但如果企业启用了该系统,刘玲需要在此系统中填制采购订单、入库单等采购相关单据。 4.财务系统:用于记录企业财务信息,如销售收入、销售成本等。刘玲需要在此系统中填制收款单,记录收到的款项信息。同时,根据销售系统和存货系统生成的相关单据,自动或手动生成确认收入以及结转销售成本的凭证。 (2)该笔业务的业务处理流程如下: 1.在销售管理系统中,刘玲根据客户订单填制销售订单,并指定相应的发货日期和运输方式。 2.在确认销售订单无误后,刘玲根据销售订单填制发货单,并通知仓库进行发货。 3.仓库管理人员根据发货单进行发货,并在存货管理系统中填制出库单,记录A产品的出库信息。 4.刘玲在销售管理系统或财务系统中填制销售发票,并确保发票信息与销售订单和发货单一致。 5.财务人员在财务系统中根据销售系统和存货系统自动或手动填制确认收入以及结转销售成本的凭证。确认收入凭证的会计分录为:借:应收账款/银行存款贷:主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税额结转销售成本的凭证的会计分录为(假设A产品的成本为300元/件):借:主营业务成本贷:库存商品-A产品
2023-12-26 15:59:38
同学你好,此题具体的问题是什么?
2023-11-12 16:06:49
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精选问题
  • 如果专利没有研发成功,2023年末资产负债表中开发

    分析 研究开发支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出应当于发生时计入当期损益(管理费用);开发阶段支出,符合资本化条件的,计入“开发支出”科目,不符合资本化条件的,计入当期损益(管理费用) 。 如果专利没有研发成功,那么截至2023年末,之前符合资本化条件但尚未完成研发的支出,不能再继续资本化,需要将其从“开发支出”转出,结转到当期损益(管理费用)。 计算过程 1. 首先计算累计符合资本化条件的支出: 2022年符合资本化条件支出为200万元,2023年符合资本化条件支出为120万元,累计符合资本化条件支出 = 200 + 120 = 320(万元)。 2. 当专利研发不成功时,这320万元不能再在“开发支出”项目列示,要全部转出。 所以2023年末资产负债表中开发支出列示金额为0万元。

  • 老师,我们给对方开6%的专利费发票,对方给我们开产

    你好,这个销项税额减去进项税额就好了 要看税额的差异。

  • 找宋老师,有问题请教?

    你好,你有什么问题了?

  • 老师,您好。请教您个问题:我公司把名下的一辆车进

    清理残值 借:固定资产清理 84000  原值-折旧       累计折旧 贷:固定资产 变卖开票         借:银行存款 18000元收款金额 贷:固定资产清理  申报增值税的收入       应交税费-增值税-销项(如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%;如果未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。如果是小规模按1% 把固定资产清理科目结转余额平 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入

  • @郭老师,3月支付员工离职补偿金,那2月需要做计提吗

    你们二月份知道他离职了吗?知道的话可以计提 和工资一样,二级科目写辞退补偿。

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