我公司是做劳务的非独立核算的分支机构，日常开支，代总公司支付劳务人员工资等都是借：其他应收款-总公司，贷：银行存款。收到总公司拨款时借：银行存款，贷：其他应收款-总公司。现在其他应收款-总公司出现负数，请问怎么办?

王雁鸣老师

职称：中级会计师

2019-12-25 22:57

您好，如果是总公司应该给的代理费，建议开具发票给总公司，确认收入处理。

老仙人追问

2019-12-25 23:08

必须要开发票吗，能有不开发票的其他处理方式吗?

王雁鸣老师解答

2019-12-25 23:11

您好，不一定要开发票，也可以做无票收入。有其他方法，但是有风险，比如直接转入营业外收入处理等。

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