我公司是做劳务的非独立核算的分支机构，日常开支，代总公司支付劳务人员工资等都是借：其他应收款-总公司，贷：银行存款。收到总公司拨款时借：银行存款，贷：其他应收款-总公司。现在其他应收款-总公司出现负数，请问怎么办?

老仙人 追问

2019-12-31 10:44

那期末了很么处理，一直摆应收应付吗

郭老师 解答

2019-12-31 10:46

没有收入吗？有收入可以还钱。

老仙人 追问

2019-12-31 10:53

就是没有收入，可不可以把这个负数的其他应收款也就是应付给总公司的款转为无票收入（代理费）然后偿还总公司款，借：收入，贷：其他应收（总公司）

郭老师 解答

2019-12-31 10:56

你这么做，是红冲了收入。

老仙人 追问

2019-12-31 11:07

这样做行不通的话那怎么处理呢老师？

郭老师 解答

2019-12-31 11:13

继续挂账就可以的