2018年有一笔捐款，之前的会计在银行付款的时候做分录借：营业外支出 贷：银行存款。后来收到发票的时候又重复计入，做分录借：营业外支出 贷：库存现金。请问现在要怎么调整？

郭老师 解答

2019-12-26 11:04

借库存现金借营业外支出负数。

鳗鱼路灯 追问

2019-12-26 11:05

能冲去年的利润吗？

鳗鱼路灯 追问

2019-12-26 11:06

18年汇算清缴时已经减掉了

郭老师 解答

2019-12-26 11:08

影响今年的汇算清缴，如果你不调整去年的汇算清缴，在今年就这么做。

鳗鱼路灯 追问

2019-12-26 11:11

我不想调整去年的汇算清缴，如果直接冲红的话，就跟今年的汇算清缴对不上，这样可以吗？

郭老师 解答

2019-12-26 11:13

直接冲，明年汇算清缴调整就行。