老师，我的发票想在下个月认证，那么这个月做账的时候，我做的科目是待认证，那么我的发票是要附在这个月的账上还是下个月的账上呢

小黎老师

职称：中级会计师

2019-12-27 16:12

您好，发票联附在这个月，抵扣联装订在认证抵扣的那一个月

安追问

2019-12-27 16:14

那么如果我正常认证的情况下，抵扣联也要同发票联附在后面吗，还是抵扣联要单独放起来

小黎老师解答

2019-12-27 16:15

您好，没抵扣的单独放抵扣的按月装订

安追问

2019-12-27 16:19

也就是说，我当月没有抵扣的，下个月吧抵扣联附在凭证上，我如果是当月抵扣了的话，就把当月所有的抵扣联放在一起装订，是吗

小黎老师解答

2019-12-27 16:22

您好，不是呀抵扣联不装订在凭证里，是单独装订的凭证里面就只需要放发票联就可以了

精选问题

老师，公司之前是承包加气站搞技术服务，买卖天然气问

这种思路和科目设置有一定合理性，收入分类能清晰区分来源，成本核算符合实际且利于计算与管理。可优化之处在于，可增设 “车辆租金” 科目，对 “加气费”“车辆维护费” 等进一步细分，若运输业务发展壮大，可将运输收入从 “其他业务收入” 调整为 “主营业务收入”。答
老师，本年销项不含税2800万，税负率2.5%，1-11月已交问

在这个问题中，税负率是2.5%，也就是说，每销售100元，需要交纳2.5元的税款。全年应交增值税 = 本年销项不含税 × 税负率 = 2800万 × 2.5% = 70万 12月应交增值税 = 全年应交增值税 - 1-11月已交增值税 = 70万 - 84万 = -14万答
老师，我们公司名下有一个门面房，租金收入都是按月问

对的是的，根据权责发生制的，对的是的。答
2023年是负数不用交企业所得税，2024年4月份企业所问

您好，分录没错，也不用调账调平，负债表未分配利润期初数加上这个金额就可以了答
老师，麻烦问下，应付账款是负数，要不要调到预付账款问

应付账款是负数，要重分类到预付账款的借方答

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