老师我们公司老板提取备用金都打到他私人账上，也都用在建厂房，但一直没有票回来报，也拿不到票那我应该怎么挂帐，先前他打过去都是说提备用金，我都是 借：库存现金 贷：银行存款 这样对吗

格局 追问

2019-12-27 16:24

以前会计都是那样做，我也跟着那样挂，那现在我是要调账吗

玲老师 解答

2019-12-27 16:37

如果是银行直接转账的，这个分录就不对，如果是取现的，这样可以可以把老板的卡作为现金卡

玲老师 解答

2019-12-27 16:37

如果做错了，就需要调整过来

格局 追问

2019-12-27 16:41

转账的，那我现在要怎么调回来呢，借 其他应收款 A  贷  库存现金A这样可以吗

玲老师 解答

2019-12-27 16:45

就是你写的这个分录

格局 追问

2019-12-27 16:48

好的，还有一个问题就是，就是这个分录错了，老板打钱到账上都是挂其他应付款，那其他应收账款和其他应付账款可以对冲吗

玲老师 解答

2019-12-27 16:52

可以的，同一个人的应收应付可以对冲

格局 追问

2019-12-27 16:52

好的，谢谢老师

玲老师 解答

2019-12-27 17:00

不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！