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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2020-01-01 18:28

你好，12月份补做计提分录就是了
借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬

辣椒仔 追问

2020-01-01 18:32

但是付的时候 是借应付工资的哦 老师 求解

邹老师 解答

2020-01-01 18:34

你好，应付工资还是很多年前使用的科目，早就改成了应付职工薪酬科目了
你支付的时候应当计入应付职工薪酬科目才是的

辣椒仔 追问

2020-01-01 18:37

那我之前的应付工资就不改了 从1月开始 应付工资改为应付职工薪酬 这样行不行？

辣椒仔 追问

2020-01-01 18:39

那现在补计提 是应以前应付工资 借管理费用 贷应付工资  还是 就改成应付职工薪酬

邹老师 解答

2020-01-01 18:41

你好，你之前是应付工资，那计提贷方就只能是应付工资的
之后个人建议是改成应付职工薪酬科目核算

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相关问题讨论
你好，12月份补做计提分录就是了 借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬
2020-01-01 18:28:15
一月的工资计提了没？把这张凭证冲销，然后做一张计提工资分录，然后再做发放一月的分录就可以了。
2017-05-08 13:03:10
您好 麻烦您截图给我看看
2019-09-04 13:12:30
你这个做12月账，你这个计提12月工资，要是做11月账，那就计提11月工资，跨年不能1月去计提12月，跨年损益做以前年度损益调整，你要是没有跨年，11月没有计提，那12月计提2个月就可以
2019-09-13 15:37:12
你好，计提工资时借工程施工——合同成本，应已经计入成本了。
2020-05-10 12:54:22
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