老师请问一下，我上面会计做的发放工资跟计提工资太乱，我整理的话，其实可以按每月流水发放的工资计提就OK，这样就不存在所计提了，银行存款余额我已经调整好的

葡萄 追问

2021-05-10 09:27

老鼠就是以前会计，做的基本是流水账，有时候想起就计提，没想起就没做，我现在不知道她哪些计提，哪些没有计提，没有做工资表

葡萄 追问

2021-05-10 09:27

老师，就是以前会计，做的基本是流水账，有时候想起就计提，没想起就没做，我现在不知道她哪些计提，哪些没有计提，没有做工资表

maize老师 解答

2021-05-10 09:33

..........做是内账吧，外账是需要去按月去计提的 ，权责发生制，你需要对应去清出来，那些没有计提，

葡萄 追问

2021-05-10 10:07

老师我按流水清出来应该是最准确的，不过就是2020年9月到12月，人数超过30人，那以前没交残保金

maize老师 解答

2021-05-10 10:10

这个对应残保金是一般是根据个税申报那个工资去申报对应所属期，你申报个税是根据发出工资次月去申报，

葡萄 追问

2021-05-10 12:27

是的，我误解了，2020年的残保金是2019年的工资，跟我现在申报2020年的没关系

maize老师 解答

2021-05-10 12:28

实务中你要是之前19年不知道交多少残保金，你可以缴纳20年做就可以，算20年企业所得税扣除也可以，

葡萄 追问

2021-05-10 12:29

老师以前社保是在哪个平台，

maize老师 解答

2021-05-10 12:47

社保一般是社保局那边申报 ，有地区之前就是税局这边申报，

葡萄 追问

2021-05-10 14:21

老师2020年9月社保单位养老是免交是吧，个人部分可以减半吗？

maize老师 解答

2021-05-10 14:29

没有看到说可以减半啊，你可以问下你社保局12333 单位部分是免，小微企业话，