送心意

meizi老师

职称中级会计师

2020-01-02 11:43

你好   如果你是销项大于了进项 你需要结转 :借:应交税费-应交增值税-销项税5万 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 
贷:应交税费-应交增值税-进项税10万   应交税费-应交增值税-减免税额 280元
 这个是不缴纳增值税的

疯狂的睫毛膏 追问

2020-01-02 11:45

老师,那年末增值税下面的明细不需要平掉吗,进项大于销项就不用进行任何操作吗

疯狂的睫毛膏 追问

2020-01-02 11:47

如果我要结转的话该如何做分录

meizi老师 解答

2020-01-02 11:54

你好 你现在会留抵的   金额就在转出未交增值税借方放着就行了。 不需要在结转了

疯狂的睫毛膏 追问

2020-01-02 11:59

好的,谢谢老师

meizi老师 解答

2020-01-02 12:01

不客气 帮到你就好满意请给予评价

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