老师，你好，我公司是建筑安装的，前几年做的工程收了200万自己开票100万让其他供应商代开发票100万，现在公司账面上应收账款-100万，应付账款的二级科目也有很多负数，这个要怎么把帐调平？ 分录要怎么写，谢谢

孙琳 追问

2020-01-02 16:32

我们钱已经全部支付给对方了，现在存在的问题是代开发票，就是代开发票所以我们的应收账款才会-100万的

郭老师 解答

2020-01-02 16:35

别人帮你们代开了发票，你是不是得给他钱呢？

郭老师 解答

2020-01-02 16:36

比如a应该支付给你100万支付给B100万，你们同时做收入，结果把B的钱也给了你，是不是你应该把钱给B呢？

孙琳 追问

2020-01-03 06:37

老师可能是我没有表达清楚，我们让供应商代开发票时我们的货款在供应商开票前已经付清。我们应该开给A的100万由B来开票，我们已经把开票的100万付给B了，而导致帐上应付账款为负数（B欠我们发票了），应收账款也为负数（我们没给A开100万发票），老师，我是个新手有很多都不懂，请您指导一下，像这样的情况要怎么应收应付调整为0

郭老师 解答

2020-01-03 07:27

让b出一个委托你单位收款的证明

孙琳 追问

2020-01-03 08:01

因为是跨年度的帐了，如果对方不愿意开收款证明，要怎么办

孙琳 追问

2020-01-03 08:02

如果对方可以开证明，这个分录要怎么写

郭老师 解答

2020-01-03 08:11

借应付账款贷银存

孙琳 追问

2020-01-03 08:12

好的，谢谢老师的耐心解答

郭老师 解答

2020-01-03 08:21

不用客气的，