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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2020-01-02 20:41

这个不影响，你这个可以全额抵减，这个次年做也是可以管理费用 最后也是需要全额抵减冲掉，支付技术维护费时，
  借：管理费用    
    贷：银行存款/现金     
抵减增值税税额， 
  借：应交税费——应交增值税（减免税款）   
借：管理费用   负数

纯静 追问

2020-01-02 21:09

这个跨年做管理费用没有问题是吧，不用涉及到以前年度调整损益是么？因为15号就要申报税了，那15号以后发票才能拿到，那做账要放到20年1月里面了。跨年费用票耶

maize老师 解答

2020-01-02 21:19

也做2020年上面管理费用这个整体业务做2020上不影响，你最后抵减是冲掉了，没有管理费用了

纯静 追问

2020-01-02 21:20

好的

maize老师 解答

2020-01-02 21:21

你看上面我发那个步骤分录

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相关问题讨论
这个不影响，你这个可以全额抵减，这个次年做也是可以管理费用 最后也是需要全额抵减冲掉，支付技术维护费时， 　　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数
2020-01-02 20:41:50
你好！这个最好是重新开。
2020-09-14 14:32:33
按照日期计算 当年的发票计入当年损益
2020-05-09 09:59:27
你好，之前没有入账的话，现在可以入账的
2019-09-25 16:12:52
同学你好，是的，入当年的账，是的，入到后续年度就不能税前扣除了。
2021-12-14 22:00:37
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