老师，请问公司能不设库存现金科目吗，用其他应付款-法人，为什么填资产负债表时左右不想等呢

有魅力的鞋子 追问

2020-01-02 22:30

借：管理费用
贷：其他应付款-法人

有魅力的鞋子 追问

2020-01-02 22:31

得出的资产负债表是右边大于左边的

bamboo老师 解答

2020-01-02 22:33

管理费用要转到本年利润科目 本年利润在未分配利润科目体现 负数

有魅力的鞋子 追问

2020-01-02 22:34

刚开设，很多分录都是这样填的

bamboo老师 解答

2020-01-02 22:36

期间损益科目要结平的 期末没有余额

有魅力的鞋子 追问

2020-01-02 22:36

原来这样啊，可以填负数的吗？未分配利润栏没填呢

bamboo老师 解答

2020-01-02 22:36

未分配利润栏次可以填负数

有魅力的鞋子 追问

2020-01-02 22:43

因为公账有利息收入，为什么结转之后资产负债表右边的总数还是比左右多，刚好多了利息收入的2倍呢

有魅力的鞋子 追问

2020-01-02 22:43

公账利息收入分录是
借：财务费用-利息收入
贷：银行存款
吗

bamboo老师 解答

2020-01-02 22:44

收入的话
借：财务费用-利息收入 借方红字
借：银行存款 借方蓝字

有魅力的鞋子 追问

2020-01-02 22:46

是这样写的，但是资产负债表两边还是相差2倍的利息收入

bamboo老师 解答

2020-01-02 22:47

这个也要结转到本年利润 这个是未分配利润正数 是利润

有魅力的鞋子 追问

2020-01-02 22:52

好的，明白了，非常感谢，祝老师工作顺利

bamboo老师 解答

2020-01-02 22:53

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快