应付账款有个5%的尾款没付，原来的会计做了科目调整在应付里没有这笔账款，现在时间到了需要支付，账务要怎么处理？

学堂用户_ph891399 追问

2020-01-05 14:36

借记应付账款  暂估应付账款贷记预付账款

bamboo老师 解答

2020-01-05 14:38

那当时冲减了预付账款
前面预付账款有科目余额么

学堂用户_ph891399 追问

2020-01-05 14:44

没有，感觉帐有点乱

bamboo老师 解答

2020-01-05 14:49

那预付账款前面是支付过么?

学堂用户_ph891399 追问

2020-01-05 14:55

老师，您看下图，这是系统里的供应商明细账，我也不知道怎么说

bamboo老师 解答

2020-01-05 14:57

这帐已经平啦 怎么还要支付
做了两笔调整

学堂用户_ph891399 追问

2020-01-05 14:59

但是还有尾款没付的，帐不应该平的呀

学堂用户_ph891399 追问

2020-01-05 15:00

那现在付尾款帐要怎么做？

bamboo老师 解答

2020-01-05 15:02

您看调整的两笔分录对应怎么写的 然后对应的科目有没有余额 还有期初余额是否正确

学堂用户_ph891399 追问

2020-01-05 15:05

没有余额了，所以不知道怎么做账？

bamboo老师 解答

2020-01-05 15:08

这笔尾款对方有没有开具发票

学堂用户_ph891399 追问

2020-01-05 15:10

没有，目前是把合同复印件寄过来，提醒要付款

bamboo老师 解答

2020-01-05 15:11

那没有开具发票 前面没余额是正常的
借：应付账款
贷：银行存款