每月25号左右关账，年底也是一样，关账后的发票就得次月入账，到了12月底的发票就得次年入账了，这样有税务风险吗？

砧板上的鱼 追问

2020-01-05 15:44

是自己开的销项发票，因为是服务行业，没办法避免

郭老师 解答

2020-01-05 15:45

不可以的
你不申报增值税比对不通过的

砧板上的鱼 追问

2020-01-05 15:47

那增值税按照实际开票申报，只是不入财务帐可以吗。但是这样的话，汇算清缴是不是要调增收入，保证跟增值税一致呢

郭老师 解答

2020-01-05 15:48

所得税增值税都要一致的
你做账可以在一月份
上面两个税种申报要在12月份的