12月，没有几计提企业所得税，先申报企业所得税，能到1月的时候补上计提所得税吗？

大萍 追问

2020-01-06 11:28

那申报的时候，是看12月的利润表的本年累计数是吧，，但是申报表上的营业收入，如果不包含营业外收入的话，出来的利润总额，跟利润表上的不一致啊，到底申报表上的营业收入包含营业外收入吗

大萍 追问

2020-01-06 11:30

申报表上的利润总额，与利润表上的利润总额不一致，这样合理吗？这样报表有错吗？如果申报表上的营业收入不包含营业外收入，就会不一致啊，到底怎么做正确？

玲老师 解答

2020-01-06 11:33

计提所得税的分录和你上面说的这些有什么关系呢？你说都交完了，就按你交那个税，做一个补充计提的分录就可以了

大萍 追问

2020-01-06 11:34

因为我又问的有一个问题

玲老师 解答

2020-01-06 11:39

你的意思是第二个提问和第一个提问没有关系，是这样吗？。

大萍 追问

2020-01-06 11:40

第二个问题是，企业所得税申报时，申报表上的营业收入，如果不包含营业外收入，那样报表上出来的利润总额会和利润表上的利润总额不一致，那到底营业收入，包含营业外收入吗？或者，怎么填才对

玲老师 解答

2020-01-06 11:42

你好，同学，为了方便其他同学查询同类的问题，不同的问题，请您重新发起提问