老师，对公存款到公司银行账户，什么出账做分录呢

柳馨 追问

2020-01-07 10:52

是啊，我把现在存进去的

bamboo老师 解答

2020-01-07 10:53

请问现金是单位收取的货款还是老板给的 有没有入账

柳馨 追问

2020-01-07 11:02

是这样的，我们1月份付了280元的税盘服务费，然后也出了账

柳馨 追问

2020-01-07 11:02

bamboo老师 解答

2020-01-07 11:03

这是库存现金减少 不是增加啊

柳馨 追问

2020-01-07 11:05

然后8月份航天信息公司退回来275元，而不是280元 ，因为5块钱之前付款280元时抽奖了得了5元   ，现在要把之前的费用冲了，我就去银行存了现在5元才够280元

柳馨 追问

2020-01-07 11:05

这样的情况如何出账呢做分录呢

bamboo老师 解答

2020-01-07 11:07

之前抽奖的5元怎么写的分录

柳馨 追问

2020-01-07 12:19

对啊

柳馨 追问

2020-01-07 12:20

单出这笔分录完，然后什么冲之前的280元呢

bamboo老师 解答

2020-01-07 12:21

您截图是缴纳的分录  5块钱抽奖当时怎么写的分录

柳馨 追问

2020-01-07 12:24

我没有出，当时没有想到税盘服务费会退回来给公司，他没有退280元，只退了275元，之前的5元抽奖得了，12月份我就得存进公司账户

bamboo老师 解答

2020-01-07 12:27

那您冲减275的金额就好了 您存入了5块入账的话 不好冲280的 
因为您前面5块您没有入账

柳馨 追问

2020-01-07 13:50

那我冲275元这个什么与1月份平账呢

bamboo老师 解答

2020-01-07 14:11

收到的时候
借：银行存款  275
贷：营业外收入 275

柳馨 追问

2020-01-07 14:57

那应交增值税-未交增值税呢，管理费用呢

bamboo老师 解答

2020-01-07 14:59

您计入了营业外支出 应交增值税-未交增值税 管理费用就不需要调整了