送心意

meizi老师

职称中级会计师

2020-01-07 15:30

你好  那你需要先去修改11月申报表。  会退税吗? 你们是一般还是小规模

橙小鱼 追问

2020-01-07 15:34

老师,您好,我们是一般纳税人,已经申请留抵了,但是我不知道这个分录要怎么做才好

meizi老师 解答

2020-01-07 15:37

你好 意思以后抵减嘛?   那你之前缴纳分录是做的借应交税费-未交增值税贷银行存款 来的吗

橙小鱼 追问

2020-01-07 15:48

对的,以后抵减,我还没做到那一步,增值税是不是做2个分录,一个是借:应交税费-未交增值税,贷:库存现金,多交的部分做借:应交税费-预交增值税,贷:库存现金呢?而多交的增值税附加税没有预交增值税附加税的科目,我就完全不知道要怎么下手了,麻烦老师您给我指导下好吗?谢谢您

meizi老师 解答

2020-01-07 15:55

你好  你可以做预缴增值税 到时结转冲以后的增值税缴纳金额就行了。

橙小鱼 追问

2020-01-07 15:57

好的,谢谢老师

meizi老师 解答

2020-01-07 16:05

不客气 帮到你就好

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计提增值税和附加税会计分录: 1. 应交税费:借:应交税费,贷:应交增值税和附加税。 2. 应付账款:借:应付账款,贷:应交增值税和附加税。 3. 现金:借:现金,贷:应交增值税和附加税。 缴纳增值税和附加税会计分录: 1. 应交税费:借:应交税费,贷:应交增值税和附加税。 2. 银行存款:借:银行存款,贷:应交增值税和附加税。 3. 应交税费减免:借:应交税费减免,贷:应交增值税和附加税。 拓展知识:增值税和附加税是一种地方税,由国家、省、市三级政府共同制定,收入用于补充政府的财政收入,维持政府的正常运转。增值税和附加税的税率不同,具体由国家、省、市税务局根据当地经济情况制定而定。
2023-03-20 13:04:16
你好,是一般纳税人的吗?
2022-04-01 12:49:06
做相反的会计分录
2023-07-07 14:34:48
你好 借;银行存款,贷;应交税费——应交增值税,附加税
2019-07-29 10:40:18
借:以前年度损益调整,贷:应交税费
2017-02-17 17:23:46
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