老师你好！我们公司中秋节福利实际支付16000元，发票开具16012.5元，支付申请单申请金额16000元，会计分录:借:管理费用16012.5贷:库存现金16000，营业外收入12.5，这样处理可以吗？

平淡 追问

2020-01-08 08:54

不要申请支付单，按16012.5元入账行吗？

马老师 解答

2020-01-08 08:57

那你实际支付的是16012.5啊

平淡 追问

2020-01-08 08:58

实际支付16000元现金

马老师 解答

2020-01-08 08:59

那就差额计入到营业外收入吧

平淡 追问

2020-01-08 08:59

好的

马老师 解答

2020-01-08 09:00

嗯 麻烦那给老师五星好评 谢谢