我们单位异地有厂房，出租时需要在异地预交增值税及附加，我12月份开的票，1月份征期之前预交的增值税，报12月份的税时抵减税额为零，因为税时一月份交的，12月份做账时最后结转增值税实际开票税额，跟报表不一致呢？怎么办呢

学堂用户_ph679507 追问

2020-01-08 09:11

这样预交是不是会导致报表和账上面不一致呢？还有有其他做账方法

朴老师 解答

2020-01-08 09:14

预缴的你做账就可以了

学堂用户_ph679507 追问

2020-01-08 09:24

我的意思是12月份报表就体现预交，但是我是1月份预交的，12月份的账不能体现预交啊？

朴老师 解答

2020-01-08 09:37

你1月份预缴的12月的账上肯定没有呀