老师你好，小规模纳税人申报的时候要不要填写增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）附列资料，我们只开了普通发票且超过三十万元

李 追问

2020-01-08 10:04

这个附列资料什么情况下填写啊老师？

邹老师 解答

2020-01-08 10:09

你好，有减免税情况或者差额纳税的企业才需要填写

李 追问

2020-01-08 10:11

有税控全额抵减增值税需要填写这个附列资料吗

邹老师 解答

2020-01-08 10:14

你好，有税控全额抵减增值税需要填写减免税额明细表的

李 追问

2020-01-08 10:15

填写减免税明细表，不需要填这个附列资料对吗

邹老师 解答

2020-01-08 10:22

你好，是的，税控全额抵减增值税只需要填写减免税明细表，不需要填写附列资料的

李 追问

2020-01-08 10:22

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2020-01-08 10:28

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢