老师，单位领导让公司给其补交16.17年的公积金，先走公司账户给打钱，之后领导再还回公司，怎么写会计分录

小雅 追问

2020-01-08 11:02

老师具体分录怎么写呢？补交的是跨年期的，不需要以前年度损益调整吗？

小雅 追问

2020-01-08 11:04

计提借其他应收款   贷应付职工薪酬
交借应付职工薪酬    贷银行存款
收回费用借现金   贷其他应收款
老师是不是这样的？不涉及管理费用，不用通过以前年度损益调整处理吧？

朴老师 解答

2020-01-08 11:09

嗯，这样做就可以了

小雅 追问

2020-01-08 11:13

老师就是不需要通过以前年度损益调整来处理是吧？
还有老师像这种情况，需要有什么原始凭证没？需要这位领导提供什么资料吗？

朴老师 解答

2020-01-08 11:19

嗯，不用通过以前年度损益调整，都是人家自己承担的

小雅 追问

2020-01-08 11:20

需要什么提供什么资料，原始凭证之类的东西吗？比如补交证明啥的

朴老师 解答

2020-01-08 11:32

不用，可以复印一下交费单据