固定资产账面余额和明细账余额对不上怎么处理啊？

注册啊注册 追问

2020-01-08 14:53

手工做的，实物和账对不上，查以前年度都已经有差，好像没人发现没有处理过

马老师 解答

2020-01-08 14:54

那就要调整  具体是什么原因导致的 查清了没

注册啊注册 追问

2020-01-08 14:59

历史遗留问题了，搞不明白

马老师 解答

2020-01-08 15:00

那是盘盈了还是盘亏了呢？

注册啊注册 追问

2020-01-08 15:03

亏了

马老师 解答

2020-01-08 15:18

报经批准前：

借：待处理财产损溢——待处理固定资产损溢

累计折旧

固定资产减值准备

贷：固定资产

报经批准后：

1)可收回的保险赔偿或过失人赔偿

借：其他应收款

贷：待处理财产损溢——待处理固定资产损溢

2)按应计入营业外支出的金额

借：营业外支出——盘亏损失

贷：待处理财产损溢——待处理固定资产损溢


先计入到待处理财产损益 然后让管理资产的写申请 然后领导签字你下账

注册啊注册 追问

2020-01-08 16:34

已经出了报表，怎么把预提费用冲回利润分配啊？在不该报表的情况

马老师 解答

2020-01-08 17:10

拿你这都是12月份的了 肯定要改报表