各位老师，小规模，我错把增值税计提到营业税金及附加了，如何从营业税金及附加调出来，当时这笔钱已经转到本年利润里了。 各位老师看看怎么调整，求分录谢谢各位老师

会计学堂0123 追问

2020-01-08 18:59

当年的

会计学堂0123 追问

2020-01-08 19:00

都是2019年的，我现在也是在做2019年的涨，当时因为没有调对，所以从新改一下

岳老师 解答

2020-01-08 20:24

如果当年的账，现在才1月8日，怎么会结转本年利润呢？

会计学堂0123 追问

2020-01-08 20:25

我做的是2019年的

岳老师 解答

2020-01-08 20:28

借：以前年度损益调整（调整主营业务收入）
贷：以前年度损益调整（调整营业税金及附加）