老师请问以前年度未暂估发票，后期收到发票，又把发票做到今年的成本里面 请问该怎么做账调出来？？

alisa 那年芳华 追问

2020-01-08 20:57

借 工程施工 材料 贷 应付账款 结转 借主营业务成本 贷工程施工材料

meizi老师 解答

2020-01-08 21:00

你好  往年的成本 走以前年度损益调整去 。 你把今年做的分录红冲  在走以前年度损益调整

alisa 那年芳华 追问

2020-01-08 21:38

是把结转成本和收到发票都红冲？？

meizi老师 解答

2020-01-09 09:13

你好   把你暂估的红冲  然后走以前年度损益调整来做成本就行了

alisa 那年芳华 追问

2020-01-09 10:12

没有暂估啊 直接正常做的

meizi老师 解答

2020-01-09 10:17

你好  那实际没发票也算是暂估 。因为  在20年做19年的发票 需要走以前年度损益调整来做的 你先红冲之前做到今年的成本 在做以前年度损益调整来做一笔

alisa 那年芳华 追问

2020-01-09 10:26

老师请问红冲结转的成本 再是 借 以前年度损益 贷工程施工 材料吗？

meizi老师 解答

2020-01-09 10:30

你好 你现在红冲是原分录不变 直接红冲。 你再做正确成本的分录时候 。在走以前年度损益调整来调整。  你不是在20年做的吗？ 对吧

alisa 那年芳华 追问

2020-01-09 13:58

老师请问收到以前年度的发票是怎么做账的 借 以前年度损益 贷方是什么？？

meizi老师 解答

2020-01-09 14:04

借以前年度损益调整   贷工程施工材料   你不是直接做主营成本吗 实际就走以前年度损益调整来做就行了。

alisa 那年芳华 追问

2020-01-09 14:58

老师我是收到发票 后按正常做的 后面又直接结转的，现在调到以前年度损益 贷方为工程施工  显示我工程施工材料为贷方，就挂起了

meizi老师 解答

2020-01-09 14:59

你好  你先去红冲你之前所有的分录 。 然后在正确做一笔       损益科目用以前年度损益调整来替代就行了