老师，我的进项税数据包括了待认证的数据，也就是说借方数据与增值税申报上认证后的可以抵扣的数据不符，我要怎样处理这些进项，使得其与增值税申报表数据一致，把一部分进项转出，然后再转入待认证吗？会计分录怎样处理

Jenny 追问

2020-01-09 10:35

但我的资产负债表里应交税费那里是负数，而我增值税申报表里销项扣掉认证留抵的，还要交增值税

maize老师 解答

2020-01-09 10:37

那是你有待认证的，你结转只按进项税额 和销项税额去结转就可以，

Jenny 追问

2020-01-09 10:39

我发的图你能看到吗？

Jenny 追问

2020-01-09 10:42

这两个表的数据应该一致吧

maize老师 解答

2020-01-09 10:44

没有，这个没有说要一致啊，那个告诉你的

Jenny 追问

2020-01-09 10:55

负债表上应交税费那里结转了后不应该是我增值税申报表上的那个销项-进项=845.31那个数据吗？

maize老师 解答

2020-01-09 11:00

是的，那不是，你这个有待认证进项税额啊，

Jenny 追问

2020-01-09 11:08

现在负债表中那个包括待认证的应交税费是否要把待认证的结转出去，该怎样操作？或是负债表中应交税费那个负数的数据不用管它，就这样申报也可以？

maize老师 解答

2020-01-09 11:13

不需要要结转，就这么申报就 可以

Jenny 追问

2020-01-09 11:14

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-01-09 11:20

好，让我这边先结束哈