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小洪老师

职称： CMA,财务分析,cfa一级和二级

2020-01-09 10:29

你好，去年的必须在去年申报完

rainbow 追问

2020-01-09 10:43

那增值税可以在2020年所属期申报吗

小洪老师 解答

2020-01-09 10:44

你好，这个是可以的需要纳税调整

rainbow 追问

2020-01-09 11:07

好的，谢谢。还有就是外贸企业120万出口收入，但是有30万尾款不能收回。成本进项税额总共是100万，退税的金额要怎么计算

小洪老师 解答

2020-01-09 11:23

这个外汇我不太会计算抱歉，外贸税种接触的少，

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相关问题讨论
你好，去年的必须在去年申报完
2020-01-09 10:29:35
出口转内销增值税申报表应包括以下内容： 1. 出口货物价格：包括货物本身价格、运费、保险费、装卸费等构成的总价格。 2. 出口货物相关税收信息：包括出口监管编号（如有保税货物）、进出口货物备案表及凭证号码等。 3. 进口转内销增值税税额：按照有关规定，结合各种优惠政策，根据出口货物和服务的实际情况确定相应的增值税税额。 4. 出口货物的产地：必须清楚地列明出口货物的产地，以便税务机关核实。 拓展知识：出口转内销增值税申报表中应分明计算进口转内销时免征增值税额和应纳税额，免征额主要来源于小规模纳税人出口货物及服务免征增值税额和出口产品的特殊政策，对于符合条件的货物或服务，应及时申报相关减免税优惠。
2023-02-23 06:42:19
之前做了无票收入的吗？
2025-01-04 12:29:45
数字上看不出错误的
2017-10-21 18:21:01
你好，出口抵减内销产品应纳税额 是 跟应交增值税一样需要缴纳主营业务税金及附加。　　 　　出口退税抵消内销货物应纳税额。公司出口货物并办理出口退税登记，在货物出口后向税务管理机关申请退税，属于进项，同时公司又在国内销售货物，产生费用，向税务机关缴税，这两项产生的相互抵消。 　　1、详细计算(因未提供具体进项税额也就是账面数字，所以只提供思路) 　　进项税额：购进原材料、劳务等增值税税额 　　应退税额=10000×15%=1500元 　　内销税额：5000元 　　进项税额账面余额=进项税额-5000=*。 如果数字为正需退税 　　差额：1500-余额= (是以内销产品的销项税额抵减)。 　　分录指对某项经济业务标明其应借应贷账户及其金额的记录对某项经济业务标明其应借应贷账户及其金额的记录。所以思路如下： 　　2、会计处理思路 　　1)、出口 　　借：应收账款 　　贷：主营业务收入 　　借：主营业务成本 　　贷：库存商品 　　2)、内销 　　借：应收账款(货币资金) 　　贷：主营业务收入 　　应交税费——应交增值税(销项税额) 　　3)、计算应纳税额： 　　借：应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 　　贷：应交税费——未交增值税 　　4)、申报出口免抵退税时 　　借：应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额) 　　贷：应交税费——应交增值税(出口退税) 　　出口抵减内销产品应纳税额指生产企业出口自产货物所耗用的原材料、零部件、燃料、动力等所含应予退还的进项税额，抵顶内销货物的应纳税额。
2019-08-07 21:30:17
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