老师，我这有两个公司，但是就做了一个内账。以a公司为总，比如a应收的，b收了。我走的其他应收a，b应付的工资社保走的其他应付b。这样年末这两个就会都有余额。我能直接充一个。走营业外收入么

暖笨笨 追问

2020-01-09 16:22

因为这两个公司就做了一个内账呢

陈诗晗老师 解答

2020-01-09 16:24

两个公司做了一个账？什么意思啊？就算是两个公司合起来做的一个内脏，那么你这一块儿的余额也就是总的余额呀。

暖笨笨 追问

2020-01-09 16:29

老师，是这样的，可能我没说明白，两个公司是相同业务，全都是环评公司。一个小规模，一个一般纳税人。假设1个a，一个b。因为b公司只是偶尔发生业务。比如b付了一笔检测费。我在内账上就做的是借，销售费用。贷其他应付款b。然后b付的工资社保这些。也是类似做法。然后b收的款，我在内账就做的借其他应收款b，贷应收账款。这样可以核算费用这些

暖笨笨 追问

2020-01-09 16:30

所以现在内账上就有其他应收b，其他应收b。两个科目都有余额了

陈诗晗老师 解答

2020-01-09 16:55

你的意思说你是a和B2个做一个内脏坐在一个账套里面，但是你又确认了一个其他应收款B这个往来款项。

暖笨笨 追问

2020-01-09 16:58

对的，项目收款就计入了其他应收款b，项目付款计入了其他应付款b

陈诗晗老师 解答

2020-01-09 17:33

你这个就是重复入账了，冲销一个负债处理，就把你之前做的这个愤怒给冲销了，不是就营业外收入不要催问，看到了会回复你的。

暖笨笨 追问

2020-01-09 17:36

我没有催问呀。那你的意思是不能冲是么，只能挂着。那b公司的收入也无法核算呀

陈诗晗老师 解答

2020-01-09 17:43

不是不能冲，你是重复入账了，才导致两个 这样的负债
你是把之前的分录冲红，冲红，之前重复的冲红，同学