房租费房东只开了收据，不开发票，也要入帐吗？

糯米。 追问

2020-01-10 17:30

没有发票那我这边汇算清缴就要调整是吗？

文文老师 解答

2020-01-10 17:32

没有发票，汇算清缴就要调整

糯米。 追问

2020-01-10 17:52

谢谢老师

文文老师 解答

2020-01-10 17:58

不用谢，有帮到你就好。请五星好评!

糯米。 追问

2020-01-10 18:00

老师，公司结转成本、费用和税金，所得税的金额怎么得来的了？是在结转之前先计提所得税吗？

文文老师 解答

2020-01-10 18:02

在结转之前先计提所得税
看利润表中利润总额

糯米。 追问

2020-01-10 18:19

那要先把利润表做出来吗？

糯米。 追问

2020-01-10 18:20

还有什么别的需要计提的？

文文老师 解答

2020-01-10 18:30

人员工资与各项税费。

糯米。 追问

2020-01-10 18:45

还有其它什么税费计提？老师可以给个具体分录吗

文文老师 解答

2020-01-10 18:47

城建税等附加，工会经费，残保金

糯米。 追问

2020-01-10 18:49

工会经费和残保金没有可以不计提吗？我公司是小规模，季度没有超过30万，城建税和增值税还需要计提吗？

文文老师 解答

2020-01-10 18:51

城建税和增值税不需要计提了
工会经费和残保金没有，可以不计提

糯米。 追问

2020-01-10 19:00

那我就只需要计提所得税，还有别的吗老师

文文老师 解答

2020-01-10 19:03

只需要计提所得税，就可以了

糯米。 追问

2020-01-11 14:06

老师，职工教育经费多少可以税前扣除呢？

文文老师 解答

2020-01-11 14:30

职工教育经费不超过工资总额的8%

糯米。 追问

2020-01-11 14:46

谢谢老师

文文老师 解答

2020-01-11 14:59

不用谢，有帮到你就好。请五星好评!