小规模的增值税怎么结转和计提

A燕子 追问

2020-01-10 21:56

不用结转啊

立红老师 解答

2020-01-10 21:59

你好，小规模不需要结转的。

A燕子 追问

2020-01-10 22:05

好的

立红老师 解答

2020-01-10 22:06

祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。

A燕子 追问

2020-01-10 22:07

另外老师。我税费已经缴纳销项还有贷方余额。该怎么调呢

立红老师 解答

2020-01-10 22:09

你好，您不是小规模纳税人么，怎么会有销项税呢，小规模纳税人不用这个明细科目的。

A燕子 追问

2020-01-10 22:11

之前的人做错了。

A燕子 追问

2020-01-10 22:11

这该怎么调呢

A燕子 追问

2020-01-10 22:13

之前全是乱

立红老师 解答

2020-01-10 22:16

你好，您现在需 要把增值税的余额算出来，是在借方还是在贷方。如果您是软件记账，由于之前已经启用了销项税额明，所以应只能先到这个三级明细，今年启用新账套时，改过来就行。

A燕子 追问

2020-01-10 22:17

现在怎么把余额调平呢

立红老师 解答

2020-01-10 22:18

你好，您现在余额在哪方呢，？

A燕子 追问

2020-01-10 22:22

贷方

立红老师 解答

2020-01-10 22:23

你好，如果是贷方，应是我们欠缴的税款，下期交上，是平的。不用调平的。

A燕子 追问

2020-01-10 22:24

已经缴纳完了。

A燕子 追问

2020-01-10 22:25

不知道是怎么余额调了一个贷方。没有

立红老师 解答

2020-01-10 22:26

你好，现在1月1-15申报12月的税款，您已经交完税了么？

A燕子 追问

2020-01-10 22:28

交了。

A燕子 追问

2020-01-10 22:29

是之前就掉起的

立红老师 解答

2020-01-10 22:31

你好，如果是这样，就需要查账，看是哪里出了问题

A燕子 追问

2020-01-10 22:36

怎么查啊

A燕子 追问

2020-01-10 22:36

科目做错了的账怎么调呢。

A燕子 追问

2020-01-10 22:37

比如应该为销项，结果做成进项去了

立红老师 解答

2020-01-10 22:43

你好，如果是科目错了，而且导致账也错了，需要用红字更正法来更正的，
如果时间长了，是不好调的，您可以在今年重新建账时重新做就可以，以前的不好调，我个人觉得不用调了。